Każdego roku tysiące Duńczyków wpłacających na emeryturę dożywotnią wpada w pułapkę podwójnego opodatkowania swoich oszczędności. Wynika to z przekroczenia limitu składek podlegających odliczeniu, co prowadzi do niepotrzebnych kosztów. Nowa analiza przeprowadzona przez Epinion dla Sampension wskazuje, że aż trzech na czterech oszczędzających może nie zdawać sobie sprawy z istniejącego problemu.
Jak działa limit odliczeń?
W 2024 roku limit składek na emeryturę dożywotnią wynosi 63 100 DKK. Wszystkie wpłaty powyżej tego limitu nie kwalifikują się do odliczenia podatkowego, co oznacza, że:
- Podatek płacony jest w momencie wpłaty.
- Podatek naliczany jest ponownie przy wypłacie środków na emeryturze.
Podwójne opodatkowanie może kosztować oszczędzających tysiące koron rocznie.
Nieświadomość problemu
Z badania wynika, że:
- 57% oszczędzających nie sprawdziło, czy ich wpłaty mieszczą się w limicie.
- 17% nie wie, czy ich składki przekroczą dozwolony próg.
- Jedynie 26% osób monitoruje swoje wpłaty.
Skutki nadpłat
Według danych Duńskiej Agencji Podatkowej, w 2023 roku aż 39 400 osób wpłaciło łącznie 404 mln DKK powyżej limitu, co daje średnio 10 000 DKK na osobę. Spośród nich jedynie 27% skorygowało swój błąd – wzrost w porównaniu do 10% rok wcześniej.
Eksperci doradzają ostrożność
Helle Dalsgaard, główny doradca w Sampension, wskazuje na konieczność większej uwagi:
„Niewiele osób chce, aby ich pieniądze były opodatkowane bardziej niż to konieczne. Jeśli jednak wpłacisz zbyt dużo, ryzykujesz podwójne opodatkowanie. To oznacza realne straty finansowe.”
Dalsgaard zaleca dokładne sprawdzanie wysokości wpłat, szczególnie jeśli korzysta się z różnych programów emerytalnych w bankach i firmach emerytalnych.
Jak uniknąć podwójnego opodatkowania?
- Monitoruj składki: Upewnij się, że całkowite wpłaty na emeryturę dożywotnią nie przekraczają limitu odliczeń.
- Sprawdź roczne rozliczenie: W marcu należy dokładnie przejrzeć rozliczenie podatkowe, aby wykryć ewentualne nadpłaty.
- Dostosuj wpłaty: Jeśli przekroczysz limit, masz możliwość:
- Zwrotu nadpłaconych składek.
- Przeniesienia nadwyżki do innego programu emerytalnego.
- Skorzystaj z doradztwa: Wiele firm emerytalnych, takich jak Sampension, oferuje klientom pomoc w dostosowaniu wpłat.
Problem nadpłat na emerytury dożywotnie dotyka tysięcy Duńczyków każdego roku. Dzięki rosnącej świadomości i lepszym informacjom od Duńskiej Agencji Podatkowej coraz więcej osób podejmuje działania, aby uniknąć podwójnego opodatkowania. Mimo to, jak wskazuje BDO, większość oszczędzających nadal nie monitoruje swoich wpłat wystarczająco dokładnie, co skutkuje niepotrzebnymi stratami finansowymi.
