Istnieje proste wyjaśnienie powszechnych problemów podatkowych emerytów. Emeryt może znajdować się w przedziale podatkowym 32%, ale Szwedzka Agencja Emerytalna (Pensionsmyndigheten) odlicza jedynie 30% podatku od wypłacanych świadczeń. Dlaczego tak się dzieje? Pensionsmyndigheten wyjaśnia to zjawisko i proponuje rozwiązania.
Zasada jest następująca: jeśli emeryt ma tabelę podatkową 32, powinien płacić 32% podatku. Jeśli natomiast ma tabelę 29, płaci 29%. Oznacza to, że w zależności od gminy zamieszkania, emeryt prawdopodobnie płaci za dużo lub za mało podatku od emerytury wypłacanej przez Pensionsmyndigheten. Informacje te pochodzą z bloga Pensionsmyndigheten poświęconego emeryturom.
Emerytury a podatki – problem niedopłaty
Podatek od emerytury często prowadzi do niedopłaty, ponieważ większość szwedzkich podatków komunalnych (w tym podatek regionalny) jest wyższa niż 30% potrącane przez Pensionsmyndigheten. W konsekwencji, podczas rozliczenia rocznego, emeryt może być zaskoczony koniecznością dopłaty podatku, nierzadko idącej w tysiące lub dziesiątki tysięcy koron.
Tabela podatkowa – mylące pojęcie
Ważne jest, aby pamiętać, że przynależność do przedziału podatkowego 32 nie oznacza automatycznie konieczności płacenia 32% podatku. Każdy przedział podatkowy dzieli się na sześć różnych kolumn, do których przyporządkowanie zależy od wieku i innych czynników.
Dlatego kluczowe jest skontaktowanie się z Urzędem Skarbowym (Skatteverket) w celu ustalenia dokładnej kwoty podatku, jaka powinna być potrącana co miesiąc. Następnie można poprosić Pensionsmyndigheten o korektę odliczeń, aby uniknąć niedopłaty podatku.
Wielu płatników – większe ryzyko niedopłaty
Wielu szwedzkich emerytów otrzymuje dochody z kilku źródeł. Może to być np. dodatkowa praca lub emerytura pracownicza. W takiej sytuacji ryzyko nieprawidłowego naliczenia podatku wzrasta. Dzieje się tak, ponieważ każdy płatnik (np. pracodawca lub Pensionsmyndigheten) oblicza podatek jedynie od wypłacanych przez siebie środków.
Pięć kroków do prawidłowego opodatkowania emerytury:
Pensionsmyndigheten proponuje pięć kroków, które pomogą uniknąć problemów z podatkiem:
- Zbierz zestawienia wypłat od wszystkich płatników, aby sprawdzić, ile podatku potrąca każdy z nich.
- Skorzystaj z kalkulatora podatkowego na stronie Skatteverket, aby obliczyć należny podatek.
- Porównaj obliczoną kwotę z sumą potrąceń. „Jeśli podatek, który musisz zapłacić, jest wyższy niż ten, który obecnie odliczają Twoi płatnicy, możesz to skorygować” – radzi Sanna Rosenquist, ekspert ds. emerytur w Pensionsmyndigheten.
- Złóż wniosek o zwiększenie odliczenia podatku w Pensionsmyndigheten za pośrednictwem ich strony internetowej.
- Alternatywnie, złóż wniosek o wyrównanie podatku bezpośrednio w Skatteverket.
